BOI: se acerca la fecha de vencimiento

El informe de beneficiarios finales (BOI, por sus siglas en inglés), regido por la Corporate Transparency Act, entró en vigencia este año y ya opera con vencimiento para el próximo 31 de diciembre . El reporte exige informar a la FinCEN (Financial Crime and Enforcement Network, una dependencia del Departamento del Tesoro cuyo finalidad es la lucha contra los delitos financieros), la identidad de los beneficiarios finales, entregando nombre, apellido, fecha de nacimiento, domicilio real y una copia de su pasaporte u otro documento de identidad. Leer detalles del alcance en esta nota de enero de 2024.

Además de las aproximadamente 32 millones de entidades preexistentes, se estima que la medida alcanzará a las 5 millones de empresas que en promedio se registran anualmente en Estados Unidos.

¡Importante! en Aller & Co. recibimos solicitudes para la presentación de informes BOI hasta el 1º de diciembre. Les recordamos que el incumplimiento lleva a sanciones graves que consisten en multas de USD 500 diarios que pueden ascender hasta los USD 250.000 en caso de que deliberadamente no se realice la presentación. Además se pueden recibir cargos criminales de 2 a 5 años de prisión.