Se postergó el vencimiento del Beneficial Owner Report

La Ley de Transparencia Corporativa (CTA), promulgada el 1 de enero de 2021, ha establecido una importante obligación para todas las empresas registradas en los Estados Unidos: reportar información sobre sus beneficiarios finales y aquellos individuos que ejercen control sobre ellas. Esta legislación busca prevenir delitos como el lavado de dinero, el financiamiento del terrorismo, la corrupción y el fraude fiscal, y afecta a más de 32 millones de negocios registrados en EE. UU.
A partir del 1 de enero de 2024, todas las sociedades registradas antes de esta fecha deben cumplir con esta normativa. Las entidades constituidas después de esta fecha deben presentar el informe dentro de los 90 días posteriores a su creación.
Originalmente, el vencimiento empezaba a correr desde el 1 de enero de 2025, fecha a partir de la cual se tienen 30 días para realizar la presentación. Sin embargo, la FinCEN decidió en estos días postergar la fecha para el 13 de enero próximo.
Aunque FinCEN ha declarado que no está buscando imponer sanciones por el momento, es importante destacar que, después del 13 de enero de 2025, las autoridades tendrán la discreción de imponer sanciones en caso de no cumplimiento . Además, si una entidad creada antes del 1 de enero de 2024 no presenta su informe, al responder “No” en el sistema de FinCEN cuando se le pregunte si la entidad fue creada antes del 1 de enero de 2024, estaría reconociendo tácitamente que la presentación fue realizada fuera del plazo.
Es crucial que las empresas registradas se esfuercen por cumplir con esta normativa antes de la nueva fecha límite, ya que el incumplimiento podría acarrear consecuencias legales y financieras durante el presente año.
Conocé más sobre el tema en notas anteriores de Aller & Co. News.
Fuente: FinCEN